老师，请教一下，6月份购买材料对方开出专用发票，当期已认证抵扣，9月份对方发票开出有误，故发票红冲，又开出一张同样名称金额的新票，9月份认证平台上没有这张负票，我要申报时如何填写和做分录呢

老师，请教一下，6月份购买材料对方开出专用发票，当期已认证抵扣，9月份对方发票开出有误，故发票红冲，又开出一张同样名称金额的新票，9月份认证平台上没有这张负票，我要申报时如何填写和做分录呢

答： 你好，咱们不需要勾选认证这张负数发票的，直接在增值税申报表上第20行填写转出的税额就可以，然后写一个一模一样的凭证，把金额写成负数就可以了。

老师，我们A公司通过B公司购买材料，把货款100万打给了B公司，B公司付款购买回材料，又通过B公司销售了材料，B公司又把中间的利润款70万打给了A公司，B公司和材料商之间有正常的开票及银行付款，但和我们A公司之间只有银行流水，未开过发票，现在要双方互开发票把帐平掉，请问如何开比较好呢（可以互开服务费发票吗，A和B之间没有实际的材料往来，不能开材料费，还是B给A开100万发票，再开70万红冲发票呢）

答： 同学你好 这个可以开服务费的发票

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师，您好，我们购买材料，退货后开部分红冲发票，对方不退钱，怎么入账呀

答： 您好，先正常入账挂着，等以后2-3年确认收不回来了，再确认损失