[图片]老师我算的是B,就是搞不清楚为什么选A 问
您好,改造前第一年折旧 1200*2/10、=240 改造前第2年折旧(1200-240)*2/10=192,本年有3个月192*3/12=48, 改造后 固定资产的入账价值是1200-432%2B500%2B10%2B30-(300-300*432/1200)=1116 1年计提折旧是1116*2/12*2/12=31 2年计提折旧1116*2/12*10/12%2B(1116-186)*2/12*2/12=180.83 答
对方用承兑付预付款 科目是借:应收票据 贷:预 问
您好,这个的话是对的,没错 答
请问下现在非车企卖二手车销售收入怎么申报增值 问
正常按销售货物填写 答
学堂有没有应收账款模板 问
同学,你好 有的,可以参考 https://www.acc5.com/search.php?word=%E5%BA%94%E6%94%B6%E8%B4%A6%E6%AC%BE%26type=download_model 答
老师,公司一直都是境内销售产品,现在出口业务需要 问
你好,营业执照变更,每个省有自己的系统 答
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老师好!专票跨月要红冲,是不是购买方和销售方都可以申请开红冲发票呀?
答: 您好,如果已认证抵扣的需要购买方申请红字信息表,如果未认证抵扣的是销售方申请红字信息表。
销售方和购买方红冲发票的操作流程是什么?
答: 如果发票没有抵扣认证 购货方把发票联跟抵扣联退给销售方 销售方自己在开票系统里申请开具红字发票 如果发票已经抵扣认证 购货方在开票系统里申请开具红字发票 把红字发票信息编码给销售方 销售方根据红字信息编码开具红字发票
我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗?
答: 众所周知会计人如果要往上发展,是要不断考证的
老师,销售方红冲发票,没有购买方那一联可以红冲吗?
答: 增值税专用发票开具红字发票的申请流程分为三步:红字信息表填开、接收校验通过信息表、销售方开具红字发票。纳税人可以通过金税盘或税控盘两种开票系统进行申请操作。 第一步:填开并上传《增值税专用发票红字信息表》 两种申请方式:购买方申请和销售方申请。 1、购买方申请 (1)购买方取得专票已抵扣情形: 购买方在增值税发票管理新系统中填开并上传《红字信息表》,在填开《红字信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息。 购买方在当期申报时依据《红字信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《红字信息表》一并作为记账凭证。 注意:购买方已经抵扣进项发票的选择【已抵扣】;购买方于非申报期已认证通过但是未申报抵扣进项发票的,依然是选择【已抵扣】,待申报期时需要申报抵扣该笔进项税额。 (2)购买方取得专票未申报抵扣情形: 购买方取得专用发票未申报抵扣,且发票联或抵扣联无法退回的,购买方可在开票系统中填开并上传《红字信息表》,填开《红字信息表》时应填写对应的蓝字专用发票信息。 注意:购买方未申报抵扣进项发票的选择【未抵扣】。 2、销售方申请 销售方开具专用发票尚未交付购买方,以及购买方未用于申报抵扣并将发票联及抵扣联退回的,销售方可在开票系统中填开并上传《红字信息表》,销售方填开《红字信息表》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。 第二步:接收校验通过信息表 主管税务机关通过网络接收纳税人上传的《红字信息表》,系统自动校验通过后,生成带有“红字发票信息表编码”的《红字信息表》,并将信息同步至纳税人端系统中。 纳税人也可凭《红字信息表》电子发票信息或纸质资料到税务机关对《红字信息表》内容进行系统校验。 特别提醒:填错的信息表未上传时,可直接在开票系统中作废;一旦上传成功,纳税人端便不能修改或撤销。应凭已开具《开具红字增值税专用发票信息表》全部联次和《作废红字发票信息表申请表》(加盖公章)到办税服务厅办理信息表的作废。 第三步:开具红字专用发票 销售方凭税务机关系统校验通过的《红字信息表》开具红字专用发票,在新系统中以销项负数开具,红字专用发票应与《红字信息表》一一对应。 特别提醒:没有上传成功的信息表可以重复进行上传,上传成功也审核通过的信息表,没有开具负数发票的前提下可以重新下载。
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小可爱 追问
2022-04-13 22:56
玲老师 解答
2022-04-13 23:01