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李霞老师

职称： 中级会计师

2022-09-24 10:55

你好同学，这个凭证倒是没有问题的，但是计提和交纳不应该是在一个月里，比如说第二个季度吧，我们是六月份计提，咱到七月份才交呢。

李霞老师 解答

2022-09-24 10:55

而且咱计提的是附加税，也不是增值税。咱们一般纳税人想要计提增值税的话，是借应交税费应交增值税转出未交增值税，贷应交税费未交增值税。

优雅的柚子 追问

2022-09-24 11:26

增值税需要计提？还是缴纳时直接应交税费增值税销项税

李霞老师 解答

2022-09-24 11:27

您好，增值税是需要计提的，一般纳税人的话都是需要计提的，小规模不需要

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你好同学，这个凭证倒是没有问题的，但是计提和交纳不应该是在一个月里，比如说第二个季度吧，我们是六月份计提，咱到七月份才交呢。
2022-09-24 10:55:15
你好，这个直接按1%计算的
2023-12-28 22:31:28
你说的应该是预计土增是怎么算的吧？ （销售收入-增值税）*土增预征率
2022-05-19 11:41:44
你好，增值税的计税依据是：C商品流转的增值额
2022-05-12 19:09:53
同学你好，如果这个企业是小规模纳税人，季度销售额不超过45万，普票部分是免增值税的；
2022-02-22 14:36:22
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