送心意

宋生老师

职称注册税务师/中级会计师

2017-06-15 09:10

那下面这张没有申报表时就不用计提吗?直接借:营业税金及附加,贷:银行存款吗?

张梓荣 追问

2017-06-15 09:21

个人所得税一般就是员工工资了

宋生老师 解答

2017-06-15 09:06

您好!是的。

宋生老师 解答

2017-06-15 09:14

您好!个税你要确定是员工的个税还是什么,先确定这个金额从哪儿来的

宋生老师 解答

2017-06-15 09:23

您好!是啊。你要确认哪些人的工资里面要扣这个个税 
1.分配工资 
借:××费用(管理/销售等) 
贷:应付职工薪酬——工资 
 
3.次月发放工资时 
借:应付职工薪酬——工资 
贷: 
应交税费——应交个人所得税 
库存现金/银行存款 
 
5.上交个人所得税 
借:应交税费——应交个人所得税

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您好!是的。
2017-06-15 09:06:11
您好 附加税计提跟缴纳的分录您做错了 计提 借:税金及附加-城建税 税金及附加-教育费附加 税金及附加-地方教育费附加 贷:应交税费-城建税 应交税费-教育费附加 应交税费-地方教育费附加 上交 借:应交税费-城建税 应交税费-教育费附加 应交税费-地方教育费附加 贷:银行存款 增值税您确认收入的时候有没有价税分离
2020-01-04 12:32:27
你好,嗯嗯,包括的呢,包括
2019-10-12 10:15:39
可以,但实务中借方一般不分明细。
2017-04-20 06:58:57
你好,在下个季度加上48申报
2017-10-21 14:55:57
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