就是银行支付企业咨询费，写分录就是借：其他应付款，贷：银行存款，结果用软件生成资产负债表中其他应付款这项是为负数，需要调报表吗？还是怎么处理

guolaoshi 追问

2017-06-09 16:03

@宋老师:咨询服务费全额40000，先付20

宋生老师 解答

2017-06-09 16:04

您好！那就借预付账款 贷银行存款

guolaoshi 追问

2017-06-09 16:08

@宋老师:为什么会资产负债表出现负数呢？

宋生老师 解答

2017-06-09 16:13

您好！你说哪个科目出现负数

guolaoshi 追问

2017-06-09 16:19

@宋老师:老师，你好，问个问题，就是银行支付企业咨询费，写分录就是借：其他应付款，贷：银行存款，结果用软件生成资产负债表中其他应付款这项是为负数，请问需要调报表吗？还是怎么处理

宋生老师 解答

2017-06-09 16:24

你好！是这样的。你的软件默认为其他应付款是个负责类的科目。默认应该在贷方余额才是正数。你没有计提，直接支付，造成了借方余额，所以显示负数