老师 你好 今年收到上年法院退回的诉讼费 那该怎么做会计分录？

微笑 旳弧度 追问

2022-07-19 11:30

可是当时已经这样做了：
借：主营业成本-诉讼费    -1000
      贷：银行存款       -1000

小锁老师 解答

2022-07-19 11:31

那您就作为以前年度损益调整——主营业务成本

微笑 旳弧度 追问

2022-07-19 11:39

具体分录怎么写

小锁老师 解答

2022-07-19 11:39

借 银行存款 贷 以前年度损益调整——主营业务成本 

微笑 旳弧度 追问

2022-07-20 09:57

我是已经做了

借：主营业成本-诉讼费    -1000
      贷：银行存款       -1000

那现在就部会计分录
借 银行存款 -1000
    贷 以前年度损益调整——主营业务成本 -1000

是这样吗

小锁老师 解答

2022-07-20 09:57

嗯对，是这个意思的哈

微笑 旳弧度 追问

2022-07-20 10:01

那第二个分录的摘要怎么写

小锁老师 解答

2022-07-20 10:02

以前年度款项退回

微笑 旳弧度 追问

2022-07-20 10:16

老师 是之前是这样做的会计分录 如果按你说的那样写 那岂不是银行存款 跟实际对不上了？

小锁老师 解答

2022-07-20 10:20

借 银行存款 -1000
贷 以前年度损益调整——主营业务成本 -1000,换成蓝字啊,你为啥是负数?

微笑 旳弧度 追问

2022-07-20 10:21

这样写吗？？？？

小锁老师 解答

2022-07-20 10:23

不是说了银行存款在借方吗。。你咋又是贷方

微笑 旳弧度 追问

2022-07-20 10:24

你看第一个图片 银行存款已经收到款了 你还在借方岂不是没有收到这退款吗

微笑 旳弧度 追问

2022-07-20 10:26

不应该再牵扯银行存款的会计分录出来 现在以前年度损益调整与往年成本的会计分录之前写吧

小锁老师 解答

2022-07-20 10:27

不是啊，一共就做一笔分录，，，借 银行存款  贷 以前年度损益调整——主营业务成本，全部用正数，不要负数

微笑 旳弧度 追问

2022-07-20 10:29

废话~我都说我已经做了第一张图片的分录 不想反账回去改 就想问怎么补写会计分录

微笑 旳弧度 追问

2022-07-20 10:32

像你说的这会计分录
借 银行存款 -1000
    贷 以前年度损益调整——主营业务成本 -1000
那银行存款减少了 老师 但实际就是收了 如果按你的会计分录写 结合我之前的会计分录就跟以前的银行存款金额低消了 那钱去哪里了

小锁老师 解答

2022-07-20 10:36

那你就做一笔，借 以前年度损益调整   -10366贷 主营业务成本  -10366，不想反结账就这样，

微笑 旳弧度 追问

2022-07-20 10:49

你是不是又错了 第一个分录已经把成本冲回去 然后再做这样的分录  主营业务成本  -10366 岂不是负上加负了吗

微笑 旳弧度 追问

2022-07-20 10:51

贷方的成本已经冲回去的意思 再加-岂不是负负得正了？

小锁老师 解答

2022-07-20 10:51

亲，你第图片中是借方负数主营业务成本，相当于贷方正数，我现在从贷方负数冲回来哪里错了？麻烦您可以画个T记账可以吧，不要要看

小锁老师 解答

2022-07-20 10:52

您可以做T记账，看看谁错了，不要想当然的就光看，有时候脑子是反应不过来的