老师，你好！A公司与B公司签订了一份环保制造合同（A是客户），B公司没有资质，便挂靠到C公司，所以A公司与C公司结算往来，当C公司收到A公司的回款后，要以C公司的名义开票给A公司，请问当C公司开出13%的增值税发票后，则一般要向B索要每个多少个点的税点才使本公司不承担开出发票在金额上的损失及风险。请老师列出C公司应该向B公司要出那些税种（比如印花税、水利基金、个人所得税、工会经费、个人所得税等等）及税率。谢谢老师！

潘晓晓 追问

2022-07-07 15:47

老师是的，请问还有没有工会经费、残保基金、水利基金企业所得税等？谢谢老师！

陈诗晗老师 解答

2022-07-07 15:50

这些不是固定必须有的，有的企业 有，这看你资质方的情况，

潘晓晓 追问

2022-07-07 21:29

老师，我大概算出了假如C公司作为挂靠单位开出了533544元的发票（是另外一个建筑安装公司挂靠到C公司），则应向建筑公司所索要的税费你看合理吗？61447.05元。谢谢老师！

潘晓晓 追问

2022-07-07 21:35

按建筑安装的9%税率。

陈诗晗老师 解答

2022-07-07 21:37

没有什么问题，这些计算没什么问题，大致也就是这一些。可能就有些地区稍微有点差异，可能还会收一点环保税之类的，但是金额都不多。

潘晓晓 追问

2022-07-07 21:49

老师，好的，像这样挂靠，管理费大概的百分率是多少

潘晓晓 追问

2022-07-07 21:56

老师，这个综合税率：3.718%是怎么来的？增值税2%，城建税7%（增值税额为基数），教育费附加5%，印花税0.03%，水利基金0.06%，企业所得税0.2%，个税（工资薪金）0.4%，个税（经营所得）1%，工会经费0.12%，合计综合税率约3.718%，

陈诗晗老师 解答

2022-07-07 21:57

这个管理会的话，看对方的一个要求，恩，一般不超过7%都是合理的。

陈诗晗老师 解答

2022-07-07 21:57

他这个2%的增值税是考虑了镜像，按照实际税负率来教导。

潘晓晓 追问

2022-07-07 22:01

老师，按照实际税负率来教导是什么意思？我把所有的加一道，就是与3.718%吻合不上，是不是加错了不等于3.718%，麻烦老帅加一下。谢谢

陈诗晗老师 解答

2022-07-07 22:15

你不能这样去+
他们的计税依据就不一样的

陈诗晗老师 解答

2022-07-07 22:15

你前面的计算是没问题的

潘晓晓 追问

2022-07-07 22:38

老师，你看我的综合税率算对了吗？9%+0.2%+0.12%+0.06%+（7%+3%+2%）*9%+0.03%+1%+1%=12.49%

陈诗晗老师 解答

2022-07-07 22:39

这个综合税率，你直接用你税的金额除以你的合同金额就是了。

潘晓晓 追问

2022-07-07 22:44

老师，就 这样加起来是不符合逻辑的是吗？谢谢老师！

陈诗晗老师 解答

2022-07-07 22:53

对的，如果说你要算综合说服力，就用你总共的税除以你的合同金额就行了。