16年的管理费公司多缴纳了2万元 这个管理费是根据每月收入进行缴纳的 需要把多缴纳的费用在本年抵扣了 之前入账：借：管理费服务费 贷：其他应付款 服务费 付出借 其他应付款服务费 贷 银行存款。现在要怎么做凭证

仲夏蔷薇 追问

2017-05-22 11:43

钱肯定是退不了的 现在是在每月管理费里面抵扣 这个抵的会计分录怎么做呢

仲夏蔷薇 追问

2017-05-22 13:25

不做吗 那肯定不合适啊 这个要调整

田老师 解答

2017-05-22 11:07

如果去年已清算，就不要去调整了，就在今的管理费中抵减吧

田老师 解答

2017-05-22 11:33

有钱退回？1/借：银行  20000贷;其他应付--XX20000    付款时借;其他应付--XX20000  贷：银行20000

田老师 解答

2017-05-22 11:53

那就不用做，交多少做多少

田老师 解答

2017-05-22 15:20

如果你要调整 
1、，借： 其他应付款--服务费贷20000：贷：以前年度损益调整     20000 
2、 借：以前年度损益调整     2000                贷：利润分配-未分配利润20000