像我们上个月进的酒水，有些钱付了，有些钱没有付，这种怎么做账呢？因为进货来也没有卖完

小鱼儿 追问

2022-06-02 16:49

做利润表呢，收入减去成本，就是毛利哈

小鱼儿 追问

2022-06-02 16:50

成本那里算酒水的成本不，如果算，我是做我已经付的，还是加上没有付的一起

李霞老师 解答

2022-06-02 16:52

收入减去成本就是你的毛利润。

小鱼儿 追问

2022-06-02 16:52

我不是问做分录呢，我是问做利润表呢

李霞老师 解答

2022-06-02 16:52

你好，首先你没有付款，那是另外一回事，但是你先确定你入库的，有多少入库的就是借库存商品，然后付钱的就是贷银行存款。如果说你入库的那些还有没付款的话，那就是贷预付账款。

小鱼儿 追问

2022-06-02 16:53

这里的成本是食材成本，还是食材成本和酒水成本

小鱼儿 追问

2022-06-02 16:54

我知道分录是这么做的，我问的是做利润表

小鱼儿 追问

2022-06-02 16:57

没有付款是应付账款吧

李霞老师 解答

2022-06-02 16:57

你好，利润表的话，你就根据你的收入成本做凭证，你确定好了总业务收入，确定好了，主营业务成本去填写你的利润表就可以了，收入减成本，减去费用得出最后的利润总额来。

李霞老师 解答

2022-06-02 16:58

收入的话，咱就是
借应收账款贷主营业务收入贷应交税费应交增值税销项税额入库的话，就是
借库存商品贷银行存款，贷应付账款，然后
借主营业务成本贷库存商品。

小鱼儿 追问

2022-06-02 17:06

老师就是这里的成本有些结账了有些没有结账，怎么算？酒水的成本算在这里不

李霞老师 解答

2022-06-02 17:07

你好，结账的跟没结账的，你就用银行存款或应付账款去表示就可以了，但是它不影响库存商品的，因为只有入库的你才计入库存商品。

小鱼儿 追问

2022-06-02 17:07

成本就算是我没有付完款，也算全部金额是不（已付+未付款）

李霞老师 解答

2022-06-02 17:11

你好，成本的话，他是跟收入相对应的，比如说你这个月你往外销售了50个，那你对应的成本就是那50个的成本，所以给你付款没付款是两回事儿。

小鱼儿 追问

2022-06-02 17:12

成本这里有些结账，有些没有结账，我做利润表不知道按哪个金额来算

李霞老师 解答

2022-06-02 17:16

你好，你得做凭证，然后生成利润表，利润表不是你随便做出来的。你现在是手工直接一笔做一个利润表吗？

小鱼儿 追问

2022-06-02 17:50

是的老师，手工做利润表呢，所以问题有点多，老师资产负债表就是我要没有付账的做在应付账款里面哈

李霞老师 解答

2022-06-02 17:51

你好同学，那你要做的话意义不太大，但是你现在着急做的话，没有付钱的，你就可以计入应付账款，然后你，收到的货物可以计入成本的。