老师好， 21年度有一张凭证是借：管理费用—差旅费 贷：银行存款 22年核对银行对账单时发现这张凭证是做错了，银行存款应该改为其他应收款—XX 调整凭证时，应该直接 借：银行存款 贷：其他应收款—XX 还是，原凭证红字冲销后， 借：管理费用—差旅费 贷：其他应收款—XX

老师好，21年度有一张凭证是借：管理费用—差旅费 贷：银行存款22年核对银行对账单时发现这张凭证是做错了，银行存款应该改为其他应收款—XX调整凭证时，应该直接借：银行存款 贷：其他应收款—XX还是，原凭证红字冲销后，借：管理费用—差旅费 贷：其他应收款—XX

答： 您好，因为跨年了，所以说咱只能 借银行存款贷，利润分配，未分配利润 借其他应收款贷，银行存款 正常，你这个汇算清缴的时候应该要调整的。

我单位的结余资金＋其他应付－其他应收不等于银行存款数，问题出在哪？银行对账单是相符的

答： 你好，结余资金不包括其他应收应付，只是包括现金、银行以货币票据

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

社保个人部分是不是也计入管理费用了？ 计提：借管理费用 贷应付工资发放：借应付工资 贷其他应收款-个人部分 贷银行存款

答： 计提：借管理费用 其他应收款（个人） 贷应付工资 发放：借应付工资 贷其他应收款-个人部分 贷银行存款