老师您好，我想问一下，就是我们家原材料是没有发票的，我就暂时入账的话就按暂估入账，那之后也还是没有发票的话，这个账务怎么处理呢？我在汇算清缴的时候也进行调整了，就这个账务的话，我应该要怎么处理呢？不然我的应付账款暂估呢，一直是挂着的

小小霞老师

职称：初级会计师

2022-06-01 11:04

你好，没有发票，汇算清缴时调增，交所得税。没有发票账务不再做处理，只是补交所得税

精选问题

老师，我本月只有内销收入，但有单证齐全的报关单，申问

1. 先算增值税：内销销项−进项 %2B 征退税差转出，正数就缴税。 2. 再申报免抵退税，无留抵则只产生免抵额，按免抵额计提附加税。答
老师，我是生产制造型企业，有外销有内销，然后有单证问

不是。简单说：税负测算公式：应纳税额 = 全部销项税额 - 全部可抵扣进项税额不能用「收入 × 税负」反推总进项，这只是粗略估数，不准。外销对应进项大多可退税，不参与内销销项抵扣，内外销进项要分开核算。简易测算方法先统计：内销销项税额、外销销售额、全部认证进项税额按退税规则拆分进项，再算内销应交增值税、外销可退税额。答
小规模定期定额个体户25年的时候税种核定没有水问

不申报水利建设生产经营所得不超过核定的按核定金额申报答
老师，请问下公司是做测水流速的，购买的物联网卡属问

同学你好，物联卡对于你家来说。是买进来卡再销售，因此。如果合同单独列示这个卡。就按照9%卡。如果没有单独列示，它作为产品的一部分那就按照 13%开答
1.26年补记24年收入100万元，借方冲减其他应付款，26 问

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