21年年初，因分公司刚成立，未能开票，总公司代替分公司开票给客户，22年5月分公司开票还总公司，请问账目如何处理

郭老师 解答

2022-05-30 16:53

不知道你的成本是什么业务？

卖烧麦的小姑凉 追问

2022-05-30 16:58

当时总公司开票是按正常营业收入做的。那现在总公司 是要借：主营业务收入   应交税费-应交增值税   贷:应付账款  吗

郭老师 解答

2022-05-30 16:59

好不用的，做成本就可以的。

卖烧麦的小姑凉 追问

2022-05-30 16:59

我们几乎没有成本票，都是人工工资，还有就是电脑，设计行业

郭老师 解答

2022-05-30 17:01

你好，不是的，分公司开给了总公司，这个总公司相当于是购入了成本。

郭老师 解答

2022-05-30 17:01

总公司开出去的发票红冲了才可以红冲收入。

卖烧麦的小姑凉 追问

2022-05-30 17:04

借：主营业务成本  贷：银行存款/应付账款？

郭老师 解答

2022-05-30 17:26

你好
去年做这个
跨年了
主营业务成本改利润分配
我都给你写了分录