请问一下老师，这分录对吗

刘红练 追问

2026-04-14 10:41

计提工资这部分是要包含，实发工资，和个人社保部分是吗

朴老师 解答

2026-04-14 10:45

同学你好
对的
是这样的哦

刘红练 追问

2026-04-14 11:17

个人代扣代缴社保，没有计算到计提工资里面，后边更改过来，她会影响损益的吗

朴老师 解答

2026-04-14 11:19

同学你好
这个会的哦

刘红练 追问

2026-04-14 11:29

个人承担部分社保，计提工资的时候没有计算上，计提工资的时候直接按照扣除了这部分计提，后边补全，会影响损益？

朴老师 解答

2026-04-14 11:31

同学你好

你不是要补计提个人部分吗

刘红练 追问

2026-04-14 11:37

比如这样：10元的工资，5元的个人承担社保，实发5元，计提的时候，按照5元计提了

刘红练 追问

2026-04-14 11:39

然后改成10元的计提，5元代扣的发工资的时候也扣回来，这样也是会影响损益吗

朴老师 解答

2026-04-14 11:43

那你计提的时候
借费用
贷应付职工薪酬不是影响损益了吗