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郭老师

职称： 初级会计师

2022-05-23 14:04

你好，借原材料贷应付账款，
借生产成本贷原材料，做的是这个吗？做到这一步吗？

嘻嘻 追问

2022-05-23 15:48

生产成本没做，整个怎么做讲一下吧

郭老师 解答

2022-05-23 15:54

你好，借原材料贷应付账款，
借生产成本贷原材料，
借库存商品贷生产成本，
借主营业务成本贷库存商品，这个是工业的

郭老师 解答

2022-05-23 15:55

如果你只做了一个借原材料
贷，应付账款70万，
现在借应付账款70万，
贷原材料70万，
借原材料90750，
贷库存现金90750

郭老师 解答

2022-05-23 15:55

第一个是暂估，第二个是红冲暂估，第三个是做发票的。

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相关问题讨论
你好，借原材料贷应付账款， 借生产成本贷原材料，做的是这个吗？做到这一步吗？
2022-05-23 14:04:52
同学你好，入库单是冲掉上个月暂估重新按新发票入库，发料单一样的调整，先冲掉原发料单，再按发票入库后的数据计算发料单金额出库。
2022-12-17 15:22:27
同学你好， 先将原暂估分录红字冲回： 借：原材料 -235 万 贷：暂估应付款 -235 万 按照实际发票金额入账： 借：原材料 219 万 ÷(1 %2B 适用税率)（假设适用税率为 13%），如果不考虑增值税，就直接记为 219 万 应交税费 —— 应交增值税（进项税额）（219 万 ÷(1 %2B 适用税率)× 适用税率） 贷：应付账款等（根据实际付款对象确定科目）219 万 由于原材料已领用完并生产出商品且部分已销售，对于已结转的成本部分，需要根据实际情况进行调整。如果难以准确确定已销售商品中多结转的成本，可以按照一定的比例估算调整。假设估算多结转成本为 X 万元： 借：库存商品 -X 万（如果涉及已销售商品，也可调整主营业务成本等科目） 贷：生产成本 -X 万
2024-09-24 16:24:40
你好，下个月发票到了，发现成本结转少了，需要补做成本的结转
2023-02-08 20:20:32
你好，那你现在补上它。
2022-07-20 10:03:04
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