汇算清缴报表A105020账载金额和税收金额如何填报

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2017-05-03 20:25

没有，在预收里面

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2017-05-03 20:29

我们已经缴纳了增值税，国税按照我们缴税的金额来确认收入，与我们实际结转不一样

方老师 解答

2017-05-03 18:21

你们企业有未按权责发生制确认收入的事项。

方老师 解答

2017-05-03 20:24

那得增值税，提前收2017的物业费等2017年确认收入。 
你账上把17和18年收的物业费都确认收入了吗？

方老师 解答

2017-05-03 20:27

那放在预收就可以，不需要调增或调减。

方老师 解答

2017-05-03 20:32

增值税是在收到款时确认收入，企业所得税是按权责发生制确认。