你好老师，上个月不知道谁开进来2张发票，1个专票，一个普票，金额一共2万多，没做账，可以不用这2张票吗，就当没开过可以吗？我们是一般人公司

幸运草 追问

2026-01-09 08:54

现在肯定是退不了

幸运草 追问

2026-01-09 08:54

不会有什么影响吧

幸运草 追问

2026-01-09 08:55

那银行还需要走下账吗，不知道谁开的，

郭老师 解答

2026-01-09 08:57

如果业务有异常的话，你税务局会问起来

幸运草 追问

2026-01-09 09:05

可以以后做账吗

郭老师 解答

2026-01-09 09:07

是你单位的业务可以呀

郭老师 解答

2026-01-09 09:07

不是的话有虚增的风险

幸运草 追问

2026-01-09 09:11

是实际业务，那银行是不是得捣款呢，这个钱公司户也没往出打钱，是个人出的好像，也没人来要钱

郭老师 解答

2026-01-09 09:13

个人付的钱，你问一下个人报销吧。不报销，就不用做

幸运草 追问

2026-01-09 09:16

那我怎么做账呢，如果不需要报销，比如说是安装服务

幸运草 追问

2026-01-09 09:18

这个发票

郭老师 解答

2026-01-09 09:21

用在哪里的？你购买的设备安装还是什么安装

购买的设备安装做在建工程，借在建工程安装费
应交税费、应交增值税、进项
贷、其他应付款
完工之后，借固定资产贷在建工程

幸运草 追问

2026-01-09 09:23

充电的电装，一会就按完了，不算固定资产吧。那其它应付款不是一直挂着吗

郭老师 解答

2026-01-09 09:25

你好，你看一下这个设备的总的金额，2000以上或者3000以上就可以做固定资产，它和安装的时间有什么关系

幸运草 追问

2026-01-09 09:26

好，那不报销，后期其他应付款一直挂着怎么处理呢

郭老师 解答

2026-01-09 09:30

转营业外收入或者是冲在建工程

幸运草 追问

2026-01-09 09:38

转营业外收入，年报时是不是得做调增啊，冲在建工程没明白呢

郭老师 解答

2026-01-09 09:39

借其他应付款贷在建工程，借其他应付款贷营业外收入。营业外收入需要交所得税呀。在建工程已经转了固定资产折旧费也少了
结果一样

幸运草 追问

2026-01-09 09:42

明白了，老师现在发票可以跨年做账吗

郭老师 解答

2026-01-09 09:47

可以的，可以跨年做

幸运草 追问

2026-01-09 09:56

谢谢老师，你真棒！

郭老师 解答

2026-01-09 10:03

不用客气，工作愉快