我们单位这个月有进项，没销项。进项税我没有认证。月底的账务处理我该怎么做呢？需要把进项税结转一下吗？现在报表的应交税费是负数。和增值税申报表主表不相符。应该怎样处理这个没认证的进项税呢？ 我这样做可以吗？ 报表应交税费出现负数会预警吗？

陪你考证的初级班主任 追问

2022-05-11 11:32

需要做账务处理

陪你考证的初级班主任 追问

2022-05-11 11:34

材料和费用发票都有
但是没有销项
所以发票我没有认证。现在这个进项票是在“待认证的进项税”这个科目里面

李霞老师 解答

2022-05-11 11:35

你好同学，对的，就是做到那个科目里面。

陪你考证的初级班主任 追问

2022-05-11 14:15

但是，最后应交税费是个负数，和增值税主表不相符。因为我没有认证
这样会导致预警吗

李霞老师 解答

2022-05-11 14:18

你好，产生留抵税额的话，他就是个负数，对于你账上来说，它就是产生了留抵税额，这个是没关系的。

陪你考证的初级班主任 追问

2022-05-11 16:03

我没认证
这样在待认证这个科目里面放着没问题吗？会产生预警吗？

李霞老师 解答

2022-05-11 16:06

其实你没认证的话，你放在待认证里也是正常的。

李霞老师 解答

2022-05-11 16:06

但实际，有的会计他没认证的发票他都不往帐里做，等到什么时候认证了什么时候再做账。

陪你考证的初级班主任 追问

2022-05-11 17:06

我想把他做到账里面，但是没认证导致了，增值税申报表和资产负责表应交税费不相符。那我可以不可以把待认证的进项税转到其他应收款-待认的进行税中，下月再转回来呢?如果在待认证的进项税中放着，会存在被预警的风险吗？

李霞老师 解答

2022-05-11 17:15

你把它放到应交税费里也没啥风险的，您如果感觉别扭的话，可以先放到其他应收款里面。