老师好！请教一下：这个怎么调整。 这个公司主要是做软件开发维护， 费用除了工资，房租，一些小额的差旅费，福利费，，就没有其他的了。"我都是按照常规的做的。计提发放都是常规做法。 但是我有个疑问，要是我 借：研发支出-费用化支出 贷：应付职工薪酬，， 研发支出-费用化支出最后是结转到管理费用-研发费用，怎么计入成本呢？现在汇算清缴这个分录我应该怎么调整？请老师指教[图片][图片]每个月就是固定收到维护费17万，偶尔有其他一些小的程序维护费用， 然后就是发工资，房租，偶尔团建一下，或者出个差，我们就6个人所以这个工资计入成本，分录怎么调整?老师[捂脸]

研发部门计提职工薪酬分录借：管理费用-研发费用贷；研发支出-费用化支出-职工薪酬借：研发支出-费用化支出-职工薪酬贷: 应付职工薪酬

答： 借;研发费用 贷;应付职工薪酬借;应付职工薪酬 贷;银行存款

技术人员工资借研发支出-费用化支出 贷应付职工薪酬借应付职工薪酬 贷银行借管理费用-研发费用 贷研发支出-费用化支出对吗老师？

答： 你好 对的 分录正确的 

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

借：研发支出-费用化支出 贷：应付职工薪酬 借：应付职工薪酬贷：银行存款 借：管理费用-研发支出 贷：研发支出-费用化支出在 就做这一张凭证可以吗？

答： 你好，要分2-3张凭证做的呢