老师，进项税的发票员工还没来签字报销，记账里没有这笔，但申报增值税时，我又抵扣了，这个怎么处理

5fsshz 追问

2022-05-10 16:19

上月做账里的进项就没有这么多，到这个月才拿到票做账，但月初缴纳增值税时已抵扣

bamboo老师 解答

2022-05-10 16:20

上个月就应该写上面那笔分录的

5fsshz 追问

2022-05-10 16:23

还有其它办法吗？还有其它办法吗？

bamboo老师 解答

2022-05-10 16:23

您上个月结账了么 可以反结账修改

5fsshz 追问

2022-05-10 16:46

这个月怎么冲了，这个月怎么冲了

bamboo老师 解答

2022-05-10 16:46

你都没有入账 请要冲什么呢？

5fsshz 追问

2022-05-10 16:53

这个月，来了进项票呀

bamboo老师 解答

2022-05-10 17:04

那您这个月根据收到的发票 直接写分录就可以了啊
因为您前面本来就没有入账

5fsshz 追问

2022-05-10 17:09

不是挂了一个其它应付款吗？

bamboo老师 解答

2022-05-10 17:11

那是我给您写的分录 您还没有写到啊

5fsshz 追问

2022-05-10 17:17

什么时候冲这个挂着的其它应付款

bamboo老师 解答

2022-05-10 17:18

请问您这笔分录写了吗？
借：应交税费-应交增值税-进项税额
贷：其他应付款

5fsshz 追问

2022-05-10 17:24

补了补了补了补了补了

bamboo老师 解答

2022-05-10 17:26

那现在收到发票
借：管理费用
贷：其他应付款
付款的时候
借：其他应付款
贷：银行存款

5fsshz 追问

2022-05-10 17:28

不是税额吗？怎么又到了管理费用

bamboo老师 解答

2022-05-10 17:31

税额前面不是已经入账了么？
借：应交税费-应交增值税-进项税额
贷：其他应付款
然后收到发票
借：管理费用
贷：其他应付款
付款的时候
借：其他应付款
贷：银行存款