2015年12月季提营业税及附加的时候少提了,但1月交税是交够了的,比计提的多交了100多块,2016年1月填资产负责表的时候直接用12月计提的金额-交款税 1月贷方 结果1月的应交税就少了100多,现在才发现怎么办呢
果果
于2017-04-21 12:02 发布 692次浏览
- 送心意
邹老师
职称: 注册税务师+中级会计师
2017-04-21 12:02
你好,补计提
借;以前年度损益调整 贷;应交税费
相关问题讨论

你好,补计提
借;以前年度损益调整 贷;应交税费
2017-04-21 12:02:42

把多计提的100元红冲,借:以前年度损益调整-100 贷:应交税费-企业所得税-100
结转 借:以前年度损益调整100 贷:利润分配-未分配利润100
2019-03-29 11:26:02

一、20年计提附加税,分录是:
借:税金及附加
贷:应交税费——应交XX税
二、缴纳时,分录是:
借:应交税费——应交XX税
贷:银行存款
2021-04-02 14:08:48

您好,看应交税费明细账的说法对。
2018-09-23 08:45:43

借应交税费,贷以前年度损益调整,借以前年度损益调整,贷未分配利润,
2021-06-21 19:22:38
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