老师您好!附加税有减免，20年12月份我计提是按应交金额计提的，但实际缴纳要比计提的少，我再一月份处理账务的时候把多计提的冲销了，但1月份的报表里出现税金及附加为负数，请问这个怎么处理？

熙澄贝贝儿 追问

2023-03-03 15:10

好的老师，上次咨询了老师说是把多计提的冲销掉呢

熙澄贝贝儿 追问

2023-03-03 15:12

还有一个问题老师，一个公司我挂了应收也挂了应付，这个该怎么处理呢？

meizi老师 解答

2023-03-03 15:17

你好1；          按全额计提； 减免部分转营业外收入  ；2.       对冲； 借应付账款贷应收账款   

熙澄贝贝儿 追问

2023-03-03 15:28

谢谢老师！！@@

meizi老师 解答

2023-03-03 15:31

不客气的； 帮到你就好； 满意请给予评价  

熙澄贝贝儿 追问

2023-03-03 16:02

老师好！还有一个问题是报表里费用为负数是什么原因呢？

meizi老师 解答

2023-03-03 16:07

你好； 费用是负数； 是不是你红冲了费用  ；比如你  3月是管理费用是100  ； 你 3月红冲了之前的费用 150 ； 那么你 3月利润表就得是-50的   

熙澄贝贝儿 追问

2023-03-03 16:14

是去年有给别家公司代发工资，计提工资时管理费用挂了两家公司的工资，今年我把账冲了挂账，补计提的时候只计提了本公司的工资，应该是这的问题，那老师我这种做法对吗？还要做处理吗

meizi老师 解答

2023-03-03 16:14

你好；  你冲了的话； 就可能负数的  ；     你当年的话   可以直接冲； 你跨年了走以前年度损益调整去冲哈； 别影响23年利润表  

熙澄贝贝儿 追问

2023-03-03 16:17

老师，这个该怎么调整呢老师？

meizi老师 解答

2023-03-03 16:21

你好；  你是什么情况要调整 ； 去年分录怎么走的  

熙澄贝贝儿 追问

2023-03-03 16:29

老师，还是这个问题呢

meizi老师 解答

2023-03-03 16:32

你好；  红冲； 借应付职工薪酬-工资 贷  以前年度损益调整 ；然后按   一家公司的金额计提 ：借以前年度损益调整贷 应付职工薪酬-工资  

熙澄贝贝儿 追问

2023-03-03 16:34

老师，金额应该是差额还是？

meizi老师 解答

2023-03-03 16:37

你好； 金额 按照   你之前做的金额 ； 比如做工资 两家的是100 ； 就  红冲 第一笔写100    ；     在做一家工资的金额 是 80  写80 即可  写第二笔  

熙澄贝贝儿 追问

2023-03-03 16:38

谢谢老师的耐心讲解，很详细，笔芯！！！

熙澄贝贝儿 追问

2023-03-03 16:39

原来那笔分录要冲销掉吗？

meizi老师 解答

2023-03-03 16:42

不客气的  ；  是的； 因为你跨年了。    所以不能直接做费用科目   避免影响23年的报表数据的  

熙澄贝贝儿 追问

2023-03-03 17:36

好的   谢谢老师

meizi老师 解答

2023-03-03 17:40

不客气的； 帮到你就好