本年通过以前年度损益科目调整上年的收入 出口收入不能退税所以确认为免税收入 那么对应的不得抵扣的进项要做怎么样的纳税调整

粗心的夏天 追问

2022-04-20 14:56

只用加在扣除类其他那里扣除就可以了吗 原本的收入和成本不涉及纳税调整吧

文文老师 解答

2022-04-20 14:56

原本的收入和成本，按正确的填报

粗心的夏天 追问

2022-04-20 15:01

填报的成本要加上不得抵扣的进项吗 比如原先的成本100w 不得抵扣进项13w 我是按照100w填报吗

文文老师 解答

2022-04-20 15:12

进项要转成本，按照113w填报

粗心的夏天 追问

2022-04-20 15:17

这样的话 申报和报表不一致有影响吗 上年的报表是成本100W 所得税补充申报的时候是113W

文文老师 解答

2022-04-20 15:25

汇算按正确的填报即可。