老师好 2021年的费用 没回票没做账务处理 汇算以前回票了 入2022年的账 我在21汇算调减 22年汇算调增对吗 另外需要在5000表的哪一行调整

T 追问

2022-04-14 15:14

现在就是想调账

家权老师 解答

2022-04-14 15:30

借：以前年度损益调整
贷：应付账款
 借：利润分配-未分配利润
贷：以前年度损益调整

T 追问

2022-04-14 15:37

那如果是汇算以后回票 怎么处理 老师

T 追问

2022-04-14 15:38

按您那样做了就不用调表了吗
那不就等于放弃费用了吗

家权老师 解答

2022-04-14 15:53

做完这个之后，你还得按正确的金额调整上年的财务报表，然后，申报年度所得税

T 追问

2022-04-14 16:18

老师
也就是说所得税年报的利润总额要用调整后的利润(与第四季度的利润总额不一样)，是吗

家权老师 解答

2022-04-14 16:28

是的，所以要重新申报第四季的报表

T 追问

2022-04-14 16:35

第四季度的还需要更正吗
还是直接报调整后的年度财务报表呢？老师

家权老师 解答

2022-04-14 16:45

第4季度的财务报表需要更正,

T 追问

2022-04-14 17:47

好的，谢谢老师

家权老师 解答

2022-04-14 19:53

不客气，祝你工作顺利；方便的话，麻烦给个5星好评哦。礼貌用语请勿回复