去年的费用发票在今年才拿回来，那我怎么做会计分录?

努力奋斗ing 追问

2022-04-14 14:29

还没入账

郭老师 解答

2022-04-14 14:31

这个具体的是什么费用的？

努力奋斗ing 追问

2022-04-14 14:32

油票和餐饮票

郭老师 解答

2022-04-14 14:34

你好，这个是出差的业务吗？单位有车吗？

努力奋斗ing 追问

2022-04-14 14:38

说错了，是出差打滴滴的费用，在省内的打滴滴的费用票，省内招待客户的饭票，由于去年没有及时给我所以今天3月份才给我的

努力奋斗ing 追问

2022-04-14 14:39

还有一部分油票是股东和员工自己的车的，单位没有车

郭老师 解答

2022-04-14 14:40

借利润分配未分配利润贷银行存款
招待费的，有扣除比例发生额的60%，营业收入的千分之五

差旅费的可以全额抵扣。

努力奋斗ing 追问

2022-04-14 14:48

我把去年的费用录在2022年1月份   借：利润分配-未分配
        贷：银行存款、库存现金
招待费按照比例算出来加上差旅费利润分配未分配利润?但是发票和支出的不相等。
这样可以抵扣去年的企业所得税吗？

郭老师 解答

2022-04-14 14:52

那你支付的多还是发票的多？

郭老师 解答

2022-04-14 14:52

直接发生额和哪一个是一样的。

努力奋斗ing 追问

2022-04-14 14:54

支付的金额和开回来的发票一样的

郭老师 解答

2022-04-14 14:57

但是发票和支出的不相等。
还有你们单位支付的没有发票的吗？