计提费用的会计分录收到发票

善于沟通的网络 追问

2023-06-13 13:18

企业有一笔一年的管理费用-垃圾清运费每个月计提，已经计提了8个月，之前做的会计分录：借：管理费用，贷：其他应付款-单位往来，现在本月提前支付了这一笔一年的费用，是员工借支付的钱，做的会计分录是：借其他应收款-员工往来，贷库存现金，现在钱付了票也来了，问这个怎么做账呢

善于沟通的网络 追问

2023-06-13 13:42

现在本月提前支付了这一笔一年的费用，是员工借支付的钱，做的会计分录是：借其他应收款-员工往来，贷库存现金，现在钱付了票也来了，问这个怎么做账呢

易 老师 解答

2023-06-13 13:45

借：以前年度损益调整-XXX费用相关科目，贷：相关科目，借：应交税金-应交所得税，贷：以前年度损益调整-所得税费用
借：未分配利润贷：以前年度损益调整-XXX费用

善于沟通的网络 追问

2023-06-13 13:45

票是普票，没有跨年

善于沟通的网络 追问

2023-06-13 13:46

主要是想问 怎么冲销之前做的账

易 老师 解答

2023-06-13 13:53

同学您好，同学您好，跨年了通过以前年度损益调好些

善于沟通的网络 追问

2023-06-13 13:54

老师你好，没有跨年！

易 老师 解答

2023-06-13 13:54

同学您好，没有跨年 一般是红字冲回原分录的，原科目负数表示的

善于沟通的网络 追问

2023-06-13 13:55

当月来得票当月还继续计提折旧？

易 老师 解答

2023-06-13 14:07

同学看资产购入时间，次月折