老师，建筑公司是一般本月销项税是28000元，进项税150000，增值税怎么做账务处理好呢？本月份怎么报增值税呢？

郭老师 解答

2022-04-13 12:07

附表一里面填写你的销售额，然后进项在附表二三十五栏里面填写。

心静 追问

2022-04-13 12:25

老师，进项税15万是大于销项税2.8万的，我全部转出报表是负数行吗？

郭老师 解答

2022-04-13 12:27

可以的，可以这么做的。

心静 追问

2022-04-13 12:30

这样做了，这个月我就不用交增值税了对吧

郭老师 解答

2022-04-13 12:31

对的是的，不需要缴纳的。

心静 追问

2022-04-13 13:42

这样本月不用计提增值税及附加对吗？

郭老师 解答

2022-04-13 13:47

对的是的，不需要缴纳的不用。

心静 追问

2022-04-13 15:13

如果销项税大于进项税，转入未交增值税后，还做结转增值税吗？结转增值税分录是借：应交税费一未交增值税，贷，应交税费一已交增值税这样对吗？

郭老师 解答

2022-04-13 15:19

你好，可以不用做的，不需要做的做到转出未交增值税就可以的。

心静 追问

2022-04-13 17:52

好的，谢谢啦

郭老师 解答

2022-04-13 17:54

不用客气，工作愉快。