请问老师以前年度损益调整这个科目期末是结转

微信用户 追问

2022-04-12 19:21

如果是调增一笔费用，是不是借管理费用贷以前损益调整，那这个损益调整是在贷方表示增加还是减少呢

郭老师 解答

2022-04-12 19:25

你好，不是的，借其他应付款
贷，以前年度损益调整，
借以前年度损益调整贷利润分配未分配利润
第一个红冲的，第二个是结转以前年度损益调整
这里的以前年度损益调整在贷方，表示成本费用减少。

微信用户 追问

2022-04-12 19:29

也可以是借银行存款吗

郭老师 解答

2022-04-12 19:34

银行退钱回来的，可以的。

微信用户 追问

2022-04-12 19:41

比如我现在1月有笔费用是2020年的，老板要调出来，这个分录怎么做呢

郭老师 解答

2022-04-12 19:43

你好，当时的分录是怎么做的？银行存款支付的嘛，那现在退钱吗？如果没有退钱的话，借其他应付款贷，以前年度损益调整。

郭老师 解答

2022-04-12 19:43

这是红冲的分录的

微信用户 追问

2022-04-12 19:46

当时做的是借管理费用贷银行存款

郭老师 解答

2022-04-12 19:47

钱退回来了没有，你只需要回复这一个就可以了，如果没有退回来做不了，借银行放款。

微信用户 追问

2022-04-12 19:48

没有退回

郭老师 解答

2022-04-12 19:53

借其他应付款贷，以前年度损益调整，这个就是红冲的。