当月交当月社保，这个月发上个月工资，怎么做分录呀

单纯的人生 追问

2022-04-12 14:04

下个月扣社保，比如我们3月发2月工资，但是3月扣的是3月的社保，那就是从4月扣个人部分的

郭老师 解答

2022-04-12 14:06

计提借管理费用-工资/社保/公积金（单位负担的）
贷应付职工薪酬-工资/社保/公积金（单位负担的）
发工资
借应付职工薪酬-工资
贷其他应收款（个人负担的）
应交税费-个税
银行存款
缴纳社保
借应付职工薪酬-社保/公积金（单位负担的）
其他应收款个人负担的）
贷银行存款

单纯的人生 追问

2022-04-12 14:08

老师，哪笔是3月做，哪笔是4月做，看花眼了

郭老师 解答

2022-04-12 14:10

第一笔和第三笔做到三月份，第二笔做到四月份。

单纯的人生 追问

2022-04-12 14:10

好，明白了

郭老师 解答

2022-04-12 14:11

不要客气，工作愉快。