1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

李霞老师

职称： 中级会计师

2022-04-12 09:55

你好同学，正常的话你是需要计提的，集体企业部分的话就是
借管理费用，企业社保
贷，应付职工薪酬，企业社保。

李霞老师 解答

2022-04-12 09:56

那你缴纳的话就是
借应付职工薪酬，企业社保，
借其他应收款，个人代扣代缴
贷，银行存款。

李霞老师 解答

2022-04-12 09:56

个人的部分应该是公司员工要给你的，那可以
借银行存款
贷其他应收款。

英勇的冬天 追问

2022-04-12 09:58

谢谢老师

英勇的冬天 追问

2022-04-12 10:00

计提社保是计提公司部分吗？

李霞老师 解答

2022-04-12 10:02

对，计提的社保就是计提的企业部分。

上传图片  
相关问题讨论
你好同学，正常的话你是需要计提的，集体企业部分的话就是 借管理费用，企业社保 贷，应付职工薪酬，企业社保。
2022-04-12 09:55:53
老师：补交去年的医疗保险，要进行分录操作，并且根据《财务会计准则》的规定，补交的社保应当涉及到计提。补交的医疗保险，应当填制“工资及福利费分录表”，将其属于应付职工薪酬的某一类分录之中，计提个人所得税；同时进行总账处理，采用“应付职工薪酬”，“应缴社会保险费—其他”贷方，“现金”借方；其中，“应缴社会保险费—其他”，是专用科目，会计处理时，应把它单独编制出来。拓展知识：补交不仅包含了医疗保险，还有养老保险、失业保险等，补交的处理步骤都是一样的，但是分录不同。
2023-03-13 14:40:41
你好，补交以前年度的社保 计提的时候，借：以前年度损益调整—管理费用等科目 ，贷：应付职工薪酬—社保 缴纳的时候，借：应付职工薪酬—社保，其他应收款（个人负担部分），贷：银行存款 
2022-03-31 18:45:23
同学你好 正常做分录的 没啥区别
2022-01-12 14:02:12
还是正常的补计提，再交
2024-09-07 09:45:05
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
相似问题
最新问题
您正在与金牌答疑老师聊天
当前服务器繁忙，请稍后重试！
加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

深圳快学教育科技有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备19043111号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...