小锁老师
职称： 注册会计师,税务师
2022-04-11 21:23
同学，你好 是出售股权的人缴纳个税的 答
同学您好，很高兴为您解答，请稍等 答
工伤赔偿款免征个税，无需申报。停工留薪期工资、额外慰问金需正常申报个税。留存工伤相关资料备查。 答
账上收入和增值税申报表销售额对不上是正常税会差异，备好红冲发票、窗口申报回执、情况说明备查。 负数税额不该转营业外支出，正确做法：红字发票冲当期收入、贷方红字记销项税额；少计提的 5% 税率差补提销项并冲减收入。 已做错账直接冲回营业外支出，恢复销项负数即可。 答
你好可以的先冲了再开具 答
应交税费，减免税额在借方是什么意思在贷方又是代表什么呢
答： 借方指税控盘服务费发生时，借管理费用负数借应交税费正数 贷方表示实际抵扣税的时候，贷减免税额减少了应交增值税的金额
应交税费进项有负数，减免税额有负数请问是怎么回事，应该怎么处理那？
答： 一、“应交税费——应交增值税（进项税额）”科目有负数，那是做错误账了。 取得进项税发票的红字发票，是做“应交税费——应交增值税（进项税额转出）”科目的账务处理。 二、减免税费有负数，那估计是重新减免税后，冲销导致的。
报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？
答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一
应交税费-减免税额贷方-280，这个数据是2020年7月收到的税控盘服务费发票，应该是没有做结转现在一直在挂账，我可以现在做一笔结转消掉吗
答： 可以的可以把它结转的、结转的转出未交增值税
小规模企业月不超15万，季度不超45万减免的增值税分录是借：应交税费—应交增值税 贷：应交税费—应交增值税（减免税额）借：应交税费—应交增值税（减免税额）贷：营业外收入，这样子做吗
老师 做的税款的减免税额280元，发现一直累计在减免税额科目的借方，应交增值税贷方还是-280元， 老师这样正确吗 为什么会有余额吗，不正确的话 怎么调整
收入：1借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额2转出减免税额，借：应交税费-应交增值税-减免税款 贷：营业外收入-减免税额 小规模，开票少的，第二笔分录还用写吗
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晨曦 追问
2022-04-11 21:28
小锁老师 解答
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