老师您好，外贸购入和退税时的三级科目是一样的还是不一样，一个是进项税额，一个是出口退税，不能都写成进项税额吗？计提出口退税，借其他应收款-出口退税 贷应交税费-增值税-外贸进项税，借银行贷其他应收款-出口退税 我这样一步到位可以吗？

Lili 追问

2022-04-11 11:36

老师那您帮我看看我的分录正确吗？可以这么操作吗？

朴老师 解答

2022-04-11 11:45

同学你好
勾选的时候要退税的选择出口不抵扣

Lili 追问

2022-04-11 12:04

比这个月勾选如何写呢

朴老师 解答

2022-04-11 12:14

同学你好
填写附表二就可以

Lili 追问

2022-04-11 12:57

上边的分录正确吗？计提收到货月末结转。

朴老师 解答

2022-04-11 14:25

同学你好
分录看着没问题

Lili 追问

2022-04-11 15:31

老师您好，出口退税金额不一定从应交增值税-增值税-出口退税科目核算是吗？

朴老师 解答

2022-04-11 15:40

退税的都是这个科目核算

Lili 追问

2022-04-11 16:27

老师我计提跟收款写的分录对吗？计提出口退税，借其他应收款-出口退税 贷应交税费-增值税-外贸进项税，借银行贷其他应收款-出口退税

朴老师 解答

2022-04-11 16:32

同学你好
嗯
分录是这样写的

Lili 追问

2022-04-11 16:48

计提时我没放在 贷应交税费-增值税-出口退税科目，我放在 贷应交税费-增值税-外贸进项税这个科目，收到钱，借银行，贷其他应收款-出口退税，这样是正确的吗？

朴老师 解答

2022-04-11 16:53

同学你好
嗯
这个是正确的

Lili 追问

2022-04-11 16:56

哈哈老师您能给我指正一下哪个是正确的吗？

朴老师 解答

2022-04-11 17:00

借银行，贷其他应收款-出口退税