老师你好；我单位有张2015年专票，税务局认定失控发票，做了进项税额转出已交税，不含税金额转出成本缴纳了企业所得税，企业的账套都调整哪些呀

财务小白 追问

2022-04-10 09:08

老师进行税额转出也调整到以前年度损益吗，有点不明白，

借；应交增值税-应交税金-进行税额转出
贷；现金

这么做可以吗

财务小白 追问

2022-04-10 09:09

老师这些调整完，我的账套是不是也得调整，现金，银行存款，库存商品，应付账款，成本是不是都得调整呀

家权老师 解答

2022-04-10 09:09

应交增值税-应交税金-进行税额转出这个科目对应的借方是成本费用科目哈

财务小白 追问

2022-04-10 09:35

现金，银行存款，库存商品，应付账款是不是都得调整

家权老师 解答

2022-04-10 09:37

库存商品都已经出库了，现在只是调增出库的商品中包含的增值税成本

财务小白 追问

2022-04-10 09:52

老师你好
借；管理费用-现金
贷；应交增值税-应交税金-进项税额转出

这样做对吗
月末结转的时候把它结转管理费用里吗

家权老师 解答

2022-04-10 09:56

你当时不考虑增值税该计入什么科目就对应什么科目？