厂家给我们开具了增值税专用发票，在认证平台能查到，但是我们还没收到票，这个月我们又有销项，怎么做账才能让进项抵销项

老师，由于我我们和别家公司共用一个电表，电力局发票开给我们，我是我们先垫付的，然后别家企业是我们开给他们增值税专用发票，再付钱给我们。我们给他们开票和收钱，怎么做账

答： 同学，你好，这个你开给他们的，是要确认收入了 ，你开的是哪方面的票了。

本年度红冲了上年度的一张增值税专用发票，又开具了同样金额的发票，如何做账呀？

答： 您好，红字发票，借：应收账款，负数 ，贷：主营业务收入，负数 ，应交税费-应交增值税-销项，负数 。蓝字发票，借：应收账款 ，贷：主营业务收入，应交税费-应交增值税-销项 。

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

增值税专用发票已经抵扣做账，后发现单位名称开错了，次月对方单位也重新开具专票过来，也抵扣了，如何做账？

答： 你好，是需要针对进项红冲发票如何做账吗？