老师您好，我们酒店收到房费2000，入住时因为一些原因入住不了，然后给安排到别的酒店，连同2000房费一起转了过去，但是当月没收到发票，次月才收到增值税专用发票，这个该怎样做账，谢谢。

老师，由于我我们和别家公司共用一个电表，电力局发票开给我们，我是我们先垫付的，然后别家企业是我们开给他们增值税专用发票，再付钱给我们。我们给他们开票和收钱，怎么做账

答： 同学，你好，这个你开给他们的，是要确认收入了 ，你开的是哪方面的票了。

本年度红冲了上年度的一张增值税专用发票，又开具了同样金额的发票，如何做账呀？

答： 您好，红字发票，借：应收账款，负数 ，贷：主营业务收入，负数 ，应交税费-应交增值税-销项，负数 。蓝字发票，借：应收账款 ，贷：主营业务收入，应交税费-应交增值税-销项 。

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

发现漏记一笔2018年10月份进货的增值税专用发票 要怎么做账呢？

答： 你好，借；库存商品，应交税费——应交增值税（进项税额），贷；应付账款等科目