我2月份结账时显示 期末未分配利润≠净利润+期初未分配利润-利润分配 423477.25≠83466.26+349011.05－0 有一个0.06的差额 是因为我2月份补提上季度增值税0.06元 我当时是这样做账的 借:利润分配-未分配利润0.06 贷:应交税费-应交增值税 0.06 请问这个怎么处理？

有个调账的 借：利润分配-未分配利润 贷：应交税费-应交增值税-进税转出 这是什么意思？利润分配-未分配利润 在借方表示什么？

答： 利润分配-未分配利润相当于是上年度的损益类的科目，借方表示减少上年度的利润，这相当于是上年度有张发票进项税不能抵扣，吧相应的进项税转出，不能抵扣的进项税，要增加上年度相应的费用，上年度的费用本年度通过利润分配-未分配利润调整

如果不计提去年的增值税，是不是应该借记：利润分配-未分配利润 贷记：应交税费-应交增值税

答： 你好，不是的 增值税是负债，不影响利润的

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师，季末计提所得税费用借：所得税费用贷：应交税费-应交企业所得税，借：本年利润贷：所得税费用盈利年末本年利润结转到利润分配-未分配利润中去，借：本年利润贷:利润分配-未分配利润，对吗？

答： 是的。你很棒，就是那样做的