老师，A单位有一块水表，给B单位用，我们在收到B单位水费时怎么做分录？我当时先帮B单位垫付水费时做借应付款100贷银行存款100后来收到B单位借银行存款贷应付款可对？

轻静 追问

2022-04-01 21:27

老师我上面做的不可以吗？

bamboo老师 解答

2022-04-01 21:27

用其他应收款科目比较合适

轻静 追问

2022-04-01 21:35

我当是是先收到的钱，所以就借银行贷应付，后来月底才付的水费，才做的借应付贷银行顺序上有差！

轻静 追问

2022-04-01 21:37

我想起来了先收的钱

轻静 追问

2022-04-01 21:37

后再付的水费

bamboo老师 解答

2022-04-01 21:37

如果先收到钱 那您这样写分录可以的 
因为您前面说的是当时先垫付
我当时先帮B单位垫付水费时做借应付款100贷银行存款100后来收到B单位借银行存款贷应付款可对？

轻静 追问

2022-04-01 21:43

就是说是对的吧？

bamboo老师 解答

2022-04-01 21:43

是的 您那样写对的

轻静 追问

2022-04-01 21:49

老师比如说负债类科目，录入系统就是借减贷增，像我这样录入软件提数据是可受影响，就是说我看负债系统方向是贷方，我现在这样做就是在借方，可看懂？

bamboo老师 解答

2022-04-01 21:50

如果您先收款的话
借：银行存款
贷：其他应付款
然后再
借：其他应付款
贷：银行存款
按照这个顺序录入

轻静 追问

2022-04-01 21:59

这个应收应付有点晕

轻静 追问

2022-04-01 22:02

还有就是发工资是个税已在工资表上扣除了发的是实发数，但是下月交个税是支付这个分录咋写？

bamboo老师 解答

2022-04-01 22:08

发放工资的时候
借：应付职工薪酬
贷：应交税费-个人所得税
下个月交
借：应交税费-个人所得税
贷：银行存款

轻静 追问

2022-04-01 22:09

我按工资表扣除时，借管理费用，贷应收，交个税给税务局是借应收贷银行

bamboo老师 解答

2022-04-01 22:13

按工资表扣除应该像我上面那样写分录的