老师，经营花卉苗木的小规模，以前进货直接记入了主营业务成本，现在导致季报的时候，企业所得税没有营业成本，怎么办

忧伤的台灯 追问

2022-04-01 16:24

成本是去年12月记入的，1到3月份没有成本，现在季报没办法填，应该怎么办

郭老师 解答

2022-04-01 16:27

你好，去年的汇算清缴你做吗？如果没有做的话，现在借主营业务成本贷，利润分配未分配利润，汇算清交的时候，需要把这一部分成本调增抵扣二二年的。

忧伤的台灯 追问

2022-04-01 16:35

还没做汇算清缴，那我具体做的时候金额应该做多少

郭老师 解答

2022-04-01 16:38

好，那你多做了多少知道吗？

忧伤的台灯 追问

2022-04-01 16:50

不知道，我是今年刚接手的

郭老师 解答

2022-04-01 16:52

必须知道的，要不没法调整。

忧伤的台灯 追问

2022-04-01 17:00

那我要怎么确定这个金额，是确定这个季度收入对应的成本金额吗

郭老师 解答

2022-04-01 17:06

销售数量*入库单价

郭老师 解答

2022-04-01 17:06

入库的单价你会算吗？

忧伤的台灯 追问

2022-04-01 17:11

这些之前都没有做，就直接按照发票的金额做了成本

郭老师 解答

2022-04-01 17:14

你好，你们这是外购的还是自己种植的？