老师 请问我在21年做了暂估成本入账，现在汇算前取得了发票，现在怎么入账呢，需要做在12月份，还是现在呢？

陈陈陈 追问

2022-03-31 08:57

去年做的 借：主营业务成本。贷：应付账款_暂估款。现在取得了发票怎么冲销呢，如何做账务处理呀 

郭老师 解答

2022-03-31 08:59

借应付账款贷以前年度损益调整，

借以前年度损益调整贷应付账款。

郭老师 解答

2022-03-31 08:59

第一个红冲，第二个做发票的。

陈陈陈 追问

2022-03-31 09:00

噢， 知道了 谢谢老师的解答

郭老师 解答

2022-03-31 09:05

不用客气，工作愉快。