送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2022-05-25 21:52

你好,是可以这样处理的

典雅的蜗蜗 追问

2022-05-25 22:16

具体怎么做

典雅的蜗蜗 追问

2022-05-25 22:18

这种情况再2021年需要暂估成本吗,如果2021年没有暂估成本汇算清缴可以做成本扣除吗

邹老师 解答

2022-05-26 07:58

你好,2021年的时候做成本的暂估入账。取得发票的时候,冲销暂估的成本,然后根据发票入账。
如果2021年没有暂估成本,2022年取得的发票确实属于2021年的成本,可以税前扣除

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相关问题讨论
你好,是可以这样处理的
2022-05-25 21:52:09
冲回暂估分录(负数)重新录入蓝字分录
2022-01-09 11:36:31
你只能取得发票才能平账呀,要不然你就得做无票成本,在增值税申报的时候纳税调增了。
2020-04-21 11:11:27
您好 填写纳税调整项目明细表
2019-05-19 09:33:38
在纳税调减就可以的,之前没有红冲不是。
2023-02-16 13:37:54
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