增值税所得税交流程所得税是否计提及相关分录

刘常 追问

2022-03-30 10:02

是一般纳税

郭老师 解答

2022-03-30 10:07

你好，一般纳税人，你的销项在附表一里面填写，然后进项在附表二三十五栏里面填写。这个进项必须在勾选平台里面确认签字之后才可以填写的。
主表自动取数，没有其它的业务，直接打开保存其他的附表就可以的。

郭老师 解答

2022-03-30 10:08

借应交税费应交增值税销项
贷应交税费应交增值税转出未交增值税
借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费应交增值税进项
需要交增值税

借应交税费应交增值税转出未交增值税，
贷应交税费，未交增值税。
缴纳
借应交税费未交增值税贷银行

郭老师 解答

2022-03-30 10:08

企业所得税根据您累计的利润表。营业收入、营业成本分别看利润表本年累计的营业收入、营业成本、利润总额，要看利润表里面的利润总额。

郭老师 解答

2022-03-30 10:08

借所得税费用贷应交税费，企业所得税
借应交税费企业所得税贷银行。

刘常 追问

2022-03-30 20:55

所得税费用科目最终怎么处理

郭老师 解答

2022-03-30 21:13

借本年利润贷所得税费用。

郭老师 解答

2022-03-30 21:13

月末结转损益就可以。