老师，您好！去年笔误将固定资产入到了管理费用，今年怎么调整？感谢

琴子 追问

2022-03-29 12:00

老师！去年已经提了折旧，还需要冲销吗？

钟存老师 解答

2022-03-29 12:04

已经计提的折旧正确的话
不需要冲销了
第二个分录不需要做了

琴子 追问

2022-03-29 12:06

好的，谢谢老师

钟存老师 解答

2022-03-29 12:32

不客气
祝您工作顺利
事事顺心

琴子 追问

2022-03-29 17:01

老师，再请问您
22年1月调，只有22年看到，21年是看不到原值，但汇算清缴这笔原值要不要加入，不加的话，巳做了折旧怎么办？看不到汇算清缴是不是就不能入原值？

钟存老师 解答

2022-03-29 17:35

可以计入原值
并且汇算也可以扣除的

琴子 追问

2022-03-29 18:30

好的。谢谢老师您的解答
另外一个，您再帮我看看，21年工程施工-人工费用成本金额多记了，汇算清缴还未做，我可以这样调吗？
借，工程施工-人工费用
贷，利润分配-未分配利润

钟存老师 解答

2022-03-29 19:16

工程施工之前已经转成本了么？

琴子 追问

2022-03-29 21:35

是的，转了

钟存老师 解答

2022-03-29 21:41

通过以前年多损益调整科目进行调整的

贷方是工程施工