去年12月的教育费附加计提错了,申报没有问题。但这影响了去年的所得税。目前还没有进行汇算清缴。现在要怎么处理 第一笔是红字冲销嘛?借,以前年度损益调整~税金及附加 贷,应交税费~税金及附加 第二笔 借,应交税费~所得税 贷,以前年度损益调整~所得税 第二笔调整的是调整后的所得税吗? 第三笔是调整的所得税,还是去年多计提的额税金对吧。
欣欣子
于2022-03-25 16:01 发布 519次浏览
- 送心意
meizi老师
职称: 中级会计师
2022-03-25 16:06
你好; 第一笔是红字冲销嘛?借,以前年度损益调整~税金及附加
贷,应交税费~税金及附加 对的。 金额做负数金额 ; 后面的先不做; 你应该是21年年报还没有报吧 。等着你汇算后看是否影响所得税; 在考虑分录
相关问题讨论
你好,是的,是这样的
借,以前年度损益调整
贷,银行存款
借,处润分配——未分配利润
贷,以前年度损益调整
2020-05-06 11:34:37
重要性原则 金额小的可以直接记在当期
2019-12-16 17:36:23
你好; 第一笔是红字冲销嘛?借,以前年度损益调整~税金及附加
贷,应交税费~税金及附加 对的。 金额做负数金额 ; 后面的先不做; 你应该是21年年报还没有报吧 。等着你汇算后看是否影响所得税; 在考虑分录
2022-03-25 16:06:07
同学你好
对的
是这样操作的
2022-03-25 16:04:08
你好,借以前年度损益调整,贷营业税金及附加,借利润分配,未分配利润,贷以前年度损益调整,就可以了,不用改帐
2018-04-23 12:08:36
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
获取全部相关问题信息