老师您好，请问在21年12月多做一笔以前年度损益调整转利润分配未分配利润，然后导致报财务报表跟实际不符，这个应该怎么办啊

dream&忆纷飞 追问

2022-03-25 10:09

老师，不等于

邹老师 解答

2022-03-25 10:10

你好，不等于就需要去检查你单位报表数据是不是出错了 

dream&忆纷飞 追问

2022-03-25 10:10

是这样的老师，在21年12月份会计做啦一个借未分配利润，贷以前年度损益调整100多万，这个以前年度损益调整之前借方没有做过数，导致以前年度损益调整年末贷方余额100多万

邹老师 解答

2022-03-25 10:11

你好，那你需要把  以前年度损益调整  借方发生额的分录补上才是啊 

dream&忆纷飞 追问

2022-03-25 10:12

然后在一月份结转损益这个以前年度损益调整就结转啦，接以前年度损益调整，贷未分配利润，在2022年未分配利润又多啦这个100多万，21年利润减少100多万这种情况应该怎么办啊

邹老师 解答

2022-03-25 10:13

你好，那你需要把  以前年度损益调整  借方发生额的分录补上才是啊 
（是针对这个回复有什么疑问吗）

dream&忆纷飞 追问

2022-03-25 10:14

正常就是没有以前年度损益调整的接方，这个是因为税务局财务报表少报计提企业所得税啦，正常更正报表就可以啦，但是之前会计没弄清楚，直接在账套无辜做一个貸以前年度损益调整

邹老师 解答

2022-03-25 10:16

你好，没有以前年度损益调整的借方，那怎么直接结转计入了以前年度损益调整的贷方呢？

dream&忆纷飞 追问

2022-03-25 10:16

正常这个贷方的以前年度损益调整是不需要做的，应该删除这一次，但是在21年12月份结转完损益做的，然后在22年1月份结转时候又结转啦

dream&忆纷飞 追问

2022-03-25 10:17

是的老师，没有借放就直接做的贷方

邹老师 解答

2022-03-25 10:17

你好，需要把重复结转的分录删除 

dream&忆纷飞 追问

2022-03-25 10:17

老师是这样的

邹老师 解答

2022-03-25 10:19

（是针对这个回复有什么疑问吗）