有家企业执行小企业会计准则，20年3月收到管理费用发票并安排付款了，帐已经平了。但是20年6月份的时候对方把钱退回来需要重新打款（原因是转账需要备注所以才退回来），我这边只登记了退回的钱科目（借：银行存款、贷：应付账款），漏记了支出的科目。现在跨年了我这边改怎么处理呢？(账上一直挂着欠人家钱)

苏 追问

2022-03-23 22:53

在退回的当月又转出去了

苏 追问

2022-03-23 22:56

转出去没有做账呐，之前的会计做的我也不清楚

苏 追问

2022-03-23 22:57

想知道现在跨年度怎么处理

苏 追问

2022-03-23 23:02

意思我只要做借应付帐款贷银行存款这个就可以了是嘛？

苏 追问

2022-03-23 23:10

好滴，谢谢老师

辛夷老师 解答

2022-03-23 22:47

您好，对方把钱退回后有重新支付吗

辛夷老师 解答

2022-03-23 22:54

转出去的当月没有做账吗，那银行存款余额怎么对上的呢

辛夷老师 解答

2022-03-23 23:00

退回来当月又转出去没有做账的话，那就只能现在补做了，借应付账款贷银行存款

辛夷老师 解答

2022-03-23 23:09

是的，之前没做的话，银行存款账上应该比实际银行余额多了这笔款，直接补做就可以的

辛夷老师 解答

2022-03-23 23:16

不客气的，祝您生活愉快！