老师，我单位是物业公司，代收代付取暖费，取暖费在付给供热站之后剩余10000元，应该怎么做账

A花儿、的幸福& 追问

2022-03-23 11:22

当时做账做的其他应付款

A花儿、的幸福& 追问

2022-03-23 11:23

在付给供热站以后，账上还余10000元

郭老师 解答

2022-03-23 11:24

你好，也就是你们现在是有利润的，并不是代收代付，是这个意思吧？如果是的话，你收到的借银行存款贷其他应付款，现在修改一下，借其他应付款
贷其他业务收入
应交税费
支付出去的，借其他业务成本贷其他应付款。

郭老师 解答

2022-03-23 11:24

居民供暖可以免增值税的，没有应交税费。

郭老师 解答

2022-03-23 11:24

这个差额就是你的毛利润。

A花儿、的幸福& 追问

2022-03-23 11:31

没有利润，是收的滞纳金，不给供热站了

郭老师 解答

2022-03-23 11:33

借银行存款贷其他业务收入应交税费。