老师，请问我们支付员工宿舍的租金，这个月支付的时候我们计入的预付账款，但是这个月要开始摊销，请问摊销时的分录怎么做，另外还未收到发票

温暖的蚂蚁 追问

2022-03-20 18:39

谢谢老师

温暖的蚂蚁 追问

2022-03-20 18:42

是计入:借  管理费用-福利费
                贷  应付职工薪酬-福利费
这样吗

曹老师在线 解答

2022-03-20 18:43

同学：您好，是这样的。

温暖的蚂蚁 追问

2022-03-20 18:45

计入福利费收到发票，汇算清缴的时候，超出部分还是要调增的哦

曹老师在线 解答

2022-03-20 18:47

同学：您好，是的，福利费，工资的14%，超出部分调增。

温暖的蚂蚁 追问

2022-03-20 18:52

好的，谢谢老师

曹老师在线 解答

2022-03-20 18:53

同学：好的。祝您工作愉快。