有个问题，老师，社保不是当月扣缴吗，扣缴的的时候社保公司承担部分应该就平了，只有借方有其他应收款带垫职工社保。然后现在是我做今年1月的时候应付职工薪酬，社保还有12月的在贷方，12月也没有计提个人部分，导致我12月的社保还在贷方，然后其他应收个人部分也在贷方了，怎么调呀

机灵的鞋子 追问

2022-03-16 17:19

我这个分录是平的，但是我接的账，12月的社保还在贷方，前后借方没有其他应收个人部分，所以我1月做账发12月的工资的时候，其他应收款个人部分就在贷方了，然后12月的公司部分社保也还在贷方

机灵的鞋子 追问

2022-03-16 17:19

这个怎么调呢

机灵的鞋子 追问

2022-03-16 17:20

这个怎么调平呢

机灵的鞋子 追问

2022-03-16 17:21

我们是银行当月扣当月的社保

佟老师 解答

2022-03-16 20:09

那等于他支付时没有走其他应收款借方吗

佟老师 解答

2022-03-16 20:10

那他怎么做的支付分录

机灵的鞋子 追问

2022-03-16 20:10

对的，我就是不知道怎么调了

机灵的鞋子 追问

2022-03-16 20:11

之前的会计走了

佟老师 解答

2022-03-16 20:12

您回答一下我他支付分录怎么写的

机灵的鞋子 追问

2022-03-16 20:13

没有分录，那我明天上班去看看那个纸质版的会计凭证

佟老师 解答

2022-03-16 21:58

好的您先看看明天找我

机灵的鞋子 追问

2022-03-17 09:53

老师您在吗，我有点看不懂这个了，她的意思是11月的社保是12月缴费？延迟一个月吗

机灵的鞋子 追问

2022-03-17 09:54

这是12月的，麻烦您看一下

佟老师 解答

2022-03-17 10:03

第一，第2章做错了，一个个人部分应该做其他应付款，不是应付职工薪酬，
最后一张社保缴纳分录，补缴这个之前计提了吗

机灵的鞋子 追问

2022-03-17 10:04

应该没有，把我整晕了，不晓得咋个调平了

佟老师 解答

2022-03-17 10:21

你看看他之前往期是不是都这样处理的，都放在应付职工薪酬里了