老师，我21年多计提了2万的工资。这个我可以借应付职工薪酬-工资贷利润分配-未分配利润吗？

文静的花瓣 追问

2022-03-11 13:23

如果我不做这笔分录。直接在汇算清缴的时候调减可以吗？

玲老师 解答

2022-03-11 13:24

你好 这样处理也是可以的 

文静的花瓣 追问

2022-03-11 13:27

老师，那意思是如果过了汇算清缴，我只能按第一种方法入账是吗？

文静的花瓣 追问

2022-03-11 13:28

如果走未分配利润科目。那我的资产负债表和所得税预缴申报表都得体现这笔分录吧？

玲老师 解答

2022-03-11 13:30

你好 报表上不体现分录 的 

文静的花瓣 追问

2022-03-11 15:05

不对啊老师。如果我22年借应付职工薪酬贷未分配利润。那我22年的资产负债表怎么会不体现呢

玲老师 解答

2022-03-11 15:13

你是问分录    
报表上项目  填写  借应付职工薪酬贷未分配利润项目里的 

文静的花瓣 追问

2022-03-11 15:17

我的意思是，这笔分录的数值，在哪几个报表体现？利润表不体现这笔分录的数值吧？资产负债表的未分配利润体现，所得税申报表体现这笔分录的数值吗？

玲老师 解答

2022-03-11 15:24

你好   借应付职工薪酬贷未分配利润项目里的 这二个都在资产负债表上体现的  

文静的花瓣 追问

2022-03-11 15:32

那在所得税申报表体现吗？

玲老师 解答

2022-03-11 15:40

你好 我21年多计提了2万的工资。要是计在成本费用里了 会影响所得税的 就是这个成本费用金额 2万*25%