去年代账会计做了一笔分录，借 其他业务成本 贷 应付账款 ，当时没有发票，暂估入账，现在发票来了，开的是进项发票，请问这账我该怎么调？

去年代账会计做了一笔分录，借 其他业务成本贷 应付账款 ，当时没有发票，暂估入账，现在发票来了，开的是进项发票，请问这账我该怎么调？

答： 数额有没有出入，如果没有，把发票放进账本里即可

老师 我2023年底做了借主营业务成本暂估 贷应付账款暂估 今年怎么做账务在2023年末做的“借：主营业务成本/暂估”与“贷：应付账款/暂估”分录是对当期成本进行暂估处理的会计分录。到了新的一年，您需要按照实际发生的成本数据进行调整：1. 根据实际收到的发票或成本确认的凭证进行调整： - 如果实际成本高于预估的成本，需要补充确认成本： ``` 借：主营业务成本 贷：应付账款/其他应付款 ``` - 如果实际成本低于预估的成本，需要冲回多计的部分： ``` 借：应付账款/其他应付款 贷：主营业务成本 ```2. 暂估账款清除： 当您对实际成本进行了确认，并且已经处理了应付账款，则需要冲销原来的暂估账款： ``` 借：应付账款/暂估 贷：其他应付款/暂估 ``` 注意这里的“其他应付款/暂估”要根据实际账户名称选择，可按企业实际账户处理。当您对实际成本进行了确认，并且已经处理了应付账款？，这个是什么意思这里的“当您对实际成本进行了确认，并且已经处理了应

答： 借其他应付款或是应付账款，贷利润分配未分配利润，这是跨年小企业会计准则红冲的。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师 我2023年底做了借主营业务成本暂估 贷应付账款暂估 今年怎么做账务在2023年末做的“借：主营业务成本/暂估”与“贷：应付账款/暂估”分录是对当期成本进行暂估处理的会计分录。到了新的一年，您需要按照实际发生的成本数据进行调整：1. 根据实际收到的发票或成本确认的凭证进行调整： - 如果实际成本高于预估的成本，需要补充确认成本： ``` 借：主营业务成本 贷：应付账款/其他应付款 ``` - 如果实际成本低于预估的成本，需要冲回多计的部分： ``` 借：应付账款/其他应付款 贷：主营业务成本 ```2. 暂估账款清除： 当您对实际成本进行了确认，并且已经处理了应付账款，则需要冲销原来的暂估账款： ``` 借：应付账款/暂估 贷：其他应付款/暂估 ``` 注意这里的“其他应付款/暂估”要根据实际账户名称选择，可按企业实际账户处理。当您对实际成本进行了确认，并且已经处理了应付账款？，这个是什么意思

答： 当您对实际成本进行了确认，并且已经处理了应付账款，这意味着您已经收到了与暂估成本相关的正式发票或成本确认凭证，并且已经根据这些凭证更新了应付账款的账面金额。 暂估成本是在没有确切的成本数据可用时，为了保持账目的准确性和及时性而进行的临时性处理。在后续的财务周期中，一旦您获得了实际的成本数据（如供应商提供的发票），就需要对这些暂估成本进行调整，以反映真实的业务情况。 处理应付账款意味着您已经根据收到的发票或凭证，更新了应付账款的金额。这可能涉及将暂估的应付账款替换为实际的应付账款金额，或者对暂估的应付账款进行调整，以反映与发票之间的差异