老师，我三月底暂估了一笔成本，现在发票回来了30个我应该怎么做账？ 当时暂估： 借：主营业务成本450000 贷：应付账款--暂估450000 现在发票回来了30个； 红冲之前暂估： 借：主营业务成本 -450000 贷：应付账款--暂估 -450000 做正确的： 借：主营业务成本 300000 贷：应付账款--暂估300000 这样吗？

借：主营业务成本贷：应付账款借：库存商品贷：主营业务成本

答： 你这是具体发生的什么业务呢

老师，计提的主营业务成本哪些情况下可以借主营业务成本贷其他应付款，借主营业务成本贷应付职工薪酬。

答： 第一个分录，应该是房租，第二个分录应该是咨询公司的成本

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

有一笔大额的第一季度暂估的成本，结果今年也不会有这成本票入账，我怎么冲销？ 当时是做的 借主营业务成本，贷应付账款。要是现在做返分录，营业成本在利润表就显示负数了。希望老师指导一下。

答： 您好 冲销暂估是负数表示 正确的