老师，我三月底暂估了一笔成本，现在发票回来了30个我应该怎么做账？当时暂估：借：主营业务成本450000 贷：应付账款--暂估450000 现在发票回来了30个；红冲之前暂估：借：主营业务成本 -450000 贷：应付账款--暂估 -450000 做正确的：借：主营业务成本 300000 贷：应付账款--暂估300000 这样吗？

郭老师

职称：初级会计师

2024-05-20 17:03

你好，可以的，可以这么做的。

undefined 追问

2024-05-20 17:08

如果下个月再回来15个是不是这次可以写：
红冲之前暂估：
借：主营业务成本 -300000
贷：应付账款--暂估 -300000
做正确的：
借：主营业务成本 300000
贷：应付账款--暂估300000
下个月
红冲之前暂估：
借：主营业务成本 -150000
贷：应付账款--暂估 -150000
做正确的：
借：主营业务成本 150000
贷：应付账款--暂估150000

郭老师解答

2024-05-20 17:10

你好，如果实际成本就是45万的可以。

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